دانلود پاورپوینت آشنایی با مفهوم پولشویی

تاریخچه پولشویی به قدمت خود جرم و جنایت است، اما شکل مدرن آن با ظهور جرائم سازمان‌یافته در قرن بیستم، به‌ویژه در دوران ممنوعیت الکل در آمریکا و با فعالیت‌های افرادی مانند آل کاپون، که درآمدهای غیرقانونی خود را از طریق کسب‌وکارهای به ظاهر قانونی مانند خشکشویی‌ها (laundromats) تطهیر می‌کرد، برجسته شد – اصطلاح “پولشویی” نیز از همین‌جا نشأت گرفته است. با گسترش تجارت مواد مخدر در دهه‌های بعد، پولشویی به یک معضل جهانی تبدیل شد. شیوه‌های پولشویی بسیار متنوع و در حال تکامل هستند و مجرمان دائماً به دنبال راه‌های جدیدی برای دور زدن قوانین می‌گردند. از جمله شیوه‌های رایج می‌توان به ساختارسازی یا اسمورفینگ (تقسیم مبالغ کلان به مقادیر کوچک و واریز آن‌ها به حساب‌های متعدد برای فرار از نظارت)، استفاده از شرکت‌های صوری و کاغذی (Shell Corporations) که فعالیت واقعی ندارند اما برای جابجایی پول استفاده می‌شوند، پولشویی مبتنی بر تجارت (Trade-Based Money Laundering) از طریق صدور فاکتورهای جعلی یا بیش/کم‌نمایی ارزش کالاها، سرمایه‌گذاری در املاک و مستغلات، استفاده از کازینوها و قمارخانه‌ها، خرید آثار هنری و کالاهای لوکس، و در دوران جدید، بهره‌گیری از ارزهای دیجیتال و رمزارزها، سیستم‌های پرداخت آنلاین و شبکه‌های مالی غیررسمی مانند حواله اشاره کرد. عملیات پولشویی معمولاً در سه مرحله اصلی انجام می‌شود: مرحله اول، جایگذاری (Placement) است که در آن پول نقد غیرقانونی به هر نحوی وارد سیستم مالی رسمی یا غیررسمی می‌شود (مانند سپرده‌گذاری در بانک‌ها یا خرید دارایی‌های قابل تبدیل به پول). مرحله دوم، لایه‌گذاری (Layering) است که شامل انجام معاملات متعدد و پیچیده برای جدا کردن وجوه از منشأ غیرقانونی‌شان و ایجاد سردرگمی برای ردیابی است (مانند انتقال‌های بین‌المللی مکرر بین حساب‌های مختلف، تبدیل پول به ابزارهای مالی گوناگون، و استفاده از شرکت‌های فراساحلی). مرحله سوم و نهایی، یکپارچه‌سازی (Integration) است که در آن پول “شسته‌شده” به عنوان درآمد قانونی مجدداً وارد چرخه اقتصاد می‌شود، مثلاً از طریق سرمایه‌گذاری در کسب‌وکارهای قانونی، خرید سهام، یا دریافت وام با وثیقه قرار دادن دارایی‌های خریداری شده با پول شسته‌شده.

در ادامه، تصویر مربوط به اسلاید شماره 34 این پاورپوینت قرار داده شده است:

پولشویی اثرات مخرب و گسترده‌ای بر اقتصاد کشورها و نظام مالی بین‌المللی دارد. این پدیده باعث تضعیف بخش خصوصی قانونی می‌شود، زیرا کسب‌وکارهایی که با پول شسته‌شده تأمین مالی می‌شوند، می‌توانند با قیمت‌های غیرواقعی رقابت کرده و شرکت‌های قانونمند را از بازار خارج کنند. همچنین، پولشویی منجر به کاهش درآمدهای دولت از طریق فرار مالیاتی و تخصیص نادرست منابع می‌شود. این امر اعتماد به بازارهای مالی را خدشه‌دار کرده و می‌تواند منجر به بی‌ثباتی اقتصادی، افزایش نرخ تورم، و نوسانات نرخ ارز گردد. فساد، که اغلب با پولشویی همراه است، گسترش یافته و حاکمیت قانون را تضعیف می‌کند. اعتبار بین‌المللی کشورهایی که در مبارزه با پولشویی ضعیف عمل می‌کنند، آسیب دیده و این امر می‌تواند منجر به کاهش سرمایه‌گذاری خارجی و محدودیت در دسترسی به بازارهای جهانی شود. در سطح اجتماعی نیز، پولشویی با تقویت سازمان‌های جنایی، به افزایش جرائم و ناامنی دامن می‌زند. برای مبارزه با پولشویی، کشورها و نهادهای بین‌المللی اقدامات مختلفی را اتخاذ کرده‌اند. این اقدامات شامل تصویب قوانین جامع ضد پولشویی، ایجاد واحدهای اطلاعات مالی (FIUs) برای جمع‌آوری، تحلیل و توزیع اطلاعات مربوط به معاملات مشکوک، الزام مؤسسات مالی به اجرای رویه‌های شناسایی مشتری (KYC) و بررسی دقیق مشتری (CDD)، گزارش‌دهی معاملات مشکوک (STRs)، و همکاری‌های بین‌المللی برای تبادل اطلاعات و استرداد مجرمان و دارایی‌ها می‌شود. آموزش کارکنان بخش‌های مالی و افزایش آگاهی عمومی نیز از جمله راهکارهای مهم در این زمینه است.